Penelitian ini dilatarbelakangi oleh masih berlangsungnya praktik utang
piutang yang mengandung unsur riba di kalangan masyarakat Desa Kerayaan Utara,
Kecamatan Pulau Laut Kepulauan, Kabupaten Kotabaru. Praktik tersebut
bertentangan dengan prinsip qardh hasan dalam ekonomi Islam yang menekankan
pinjaman tanpa tambahan dan berlandaskan nilai tolong-menolong. Penelitian ini
bertujuan untuk mengetahui bentuk praktik riba dalam transaksi utang piutang serta
menganalisis faktor-faktor yang menyebabkan praktik tersebut tetap berlangsung.
Penelitian ini merupakan penelitian hukum empiris dengan pendekatan
deskriptif kualitatif. Data primer diperoleh melalui wawancara, observasi, dan
dokumentasi terhadap enam informan yang terdiri atas lima orang masyarakat
sebagai peminjam dan satu orang pemberi pinjaman. Data sekunder diperoleh dari
buku, jurnal, dan dokumen yang relevan. Analisis data dilakukan menggunakan
model Miles dan Huberman melalui tahapan reduksi data, penyajian data, dan
penarikan kesimpulan.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa praktik riba dalam transaksi utang
piutang di Desa Kerayaan Utara dilakukan melalui pemberian pinjaman yang
disertai tambahan pembayaran atau bunga yang telah disepakati sejak awal maupun
tambahan akibat keterlambatan pelunasan, sehingga mengandung unsur riba qard
dan riba jahiliyah. Faktor-faktor yang menyebabkan praktik tersebut tetap
berlangsung meliputi kebutuhan ekonomi yang mendesak, rendahnya pemahaman
masyarakat mengenai riba dan keuangan syariah, terbatasnya akses terhadap
lembaga keuangan syariah, serta kebiasaan atau budaya masyarakat yang
menganggap praktik tersebut sebagai hal yang wajar. Berdasarkan analisis teori
disonansi kognitif, masyarakat pada umumnya mengetahui bahwa riba dilarang
dalam Islam, tetapi tetap melakukannya karena tekanan kebutuhan ekonomi dan
keterbatasan pilihan sumber pembiayaan